企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 管理會(huì)計(jì)應(yīng)用指引 政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南 政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南 內(nèi)部控制規(guī)范 保險(xiǎn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
資產(chǎn)評估 財(cái)稅縱橫 智能人才認(rèn)證 注冊會(huì)計(jì)師 智能財(cái)會(huì) 澳洲會(huì)計(jì)師 國際商務(wù)財(cái)會(huì) 英國會(huì)計(jì)師
涉稅風(fēng)險(xiǎn) 減稅降費(fèi) 增值稅 契稅 稅務(wù)會(huì)計(jì) 稅收征收管理 注冊稅務(wù)師 稅務(wù)師 納稅征收 協(xié)助應(yīng)對稅務(wù)稽查 高管稅務(wù)籌劃及員工激勵(lì) 稅務(wù)爭議解決
教育財(cái)會(huì) 管理會(huì)計(jì)政策 管理會(huì)計(jì) 金融會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì) 商業(yè)會(huì)計(jì) 建工會(huì)計(jì) 鄉(xiāng)鎮(zhèn)會(huì)計(jì) 事業(yè)單位會(huì)計(jì) 破產(chǎn)會(huì)計(jì) 農(nóng)村財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)
第一章總則
第一條為推動(dòng)省屬企業(yè)全面加強(qiáng)合規(guī)管理,有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),提升企業(yè)依法合規(guī)管理水平,保障企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定,參照國務(wù)院國資委《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》,結(jié)合省屬企業(yè)實(shí)際,制定本指引。
第二條本指引適用于省國資委依法履行出資人職責(zé)的企業(yè)。
本指引所稱合規(guī),是指省屬企業(yè)及其員工的經(jīng)營管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國際條約、規(guī)則等要求。
本指引所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),是指省屬企業(yè)及其員工因不合規(guī)行為,引發(fā)法律責(zé)任、受到相關(guān)處罰、造成經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。
本指引所稱合規(guī)管理,是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的,以企業(yè)和員工經(jīng)營管理行為為對象,開展包括制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、責(zé)任追究、考核評價(jià)、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)。
第三條省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)管理制度,完善合規(guī)管理組織架構(gòu),明確合規(guī)管理職責(zé),構(gòu)建合規(guī)管理體系,推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè),有效識別、防范、化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
第四條省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹立合規(guī)經(jīng)營意識,培育合規(guī)文化,推行主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)理念,并將合規(guī)文化建設(shè)作為企業(yè)文化建設(shè)的重要組成部分。
第五條省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照以下原則加快建立健全合規(guī)管理體系:
(一)全面覆蓋,突出重點(diǎn)。堅(jiān)持將合規(guī)要求覆蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門、各級子企業(yè)和分支機(jī)構(gòu)、全體員工,貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全流程。突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員合規(guī)管理,以點(diǎn)帶面逐步實(shí)現(xiàn)全業(yè)務(wù)、全流程、全層級的合規(guī)管理。
(二)結(jié)合實(shí)際,獨(dú)立客觀。立足企業(yè)現(xiàn)狀,循序漸進(jìn),優(yōu)先解決合規(guī)管理工作中的薄弱環(huán)節(jié)和突出問題。合規(guī)管理牽頭部門對企業(yè)和員工行為進(jìn)行客觀評價(jià)和處理,獨(dú)立履行職責(zé),不受其他部門和人員的干涉。
(三)強(qiáng)化責(zé)任,協(xié)同聯(lián)動(dòng)。把加強(qiáng)合規(guī)管理工作作為省屬企業(yè)主要負(fù)責(zé)人履行推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)的重要內(nèi)容。建立全員合規(guī)責(zé)任制,明確管理人員和各崗位員工的合規(guī)責(zé)任并督促有效落實(shí)。推動(dòng)合規(guī)管理與法律、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、審計(jì)、監(jiān)察等工作的統(tǒng)籌銜接、協(xié)同聯(lián)動(dòng),確保合規(guī)管理體系有效運(yùn)行。
第六條省國資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)監(jiān)督省屬企業(yè)合規(guī)管理工作。
第二章合規(guī)管理職責(zé)
第七條董事會(huì)的合規(guī)管理職責(zé)主要包括:
(一)批準(zhǔn)企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度和年度報(bào)告;
(二)推動(dòng)完善合規(guī)管理體系;
(三)決定合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的任免;
(四)決定合規(guī)管理部門的設(shè)置和職能;
(五)研究決定合規(guī)管理有關(guān)重大事項(xiàng);
(六)按照權(quán)限決定有關(guān)違規(guī)人員的處理及容錯(cuò)免責(zé)事項(xiàng);
(七)建立與合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的直接溝通機(jī)制;
(八)評估合規(guī)管理有效性,督促解決合規(guī)管理中存在的問題;
(九)章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。
第八條董事會(huì)可以獨(dú)立設(shè)立合規(guī)管理委員會(huì),也可授權(quán)其他專門委員會(huì)履行以下合規(guī)管理職責(zé):
(一)審核公司年度合規(guī)報(bào)告;
(二)聽取合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理牽頭部門有關(guān)合規(guī)事項(xiàng)的報(bào)告;
(三)監(jiān)督公司合規(guī)管理,了解合規(guī)政策的實(shí)施情況和存在的問題,并向董事會(huì)提出意見和建議;
(四)章程規(guī)定或董事會(huì)授權(quán)的其他職責(zé)。
第九條監(jiān)事會(huì)的合規(guī)管理職責(zé)主要包括:
(一)監(jiān)督董事會(huì)的決策與流程是否合規(guī);
(二)監(jiān)督董事和高級管理人員合規(guī)管理職責(zé)履行情況;
(三)對引發(fā)重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有主要責(zé)任的董事、高級管理人員提出罷免建議;
(四)向董事會(huì)提出撤換公司合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的建議;
(五)章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。
第十條經(jīng)理層的合規(guī)管理職責(zé)主要包括:
(一)根據(jù)董事會(huì)決定,建立健全合規(guī)管理組織架構(gòu),明確合規(guī)管理部門,并為合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門履行職責(zé)提供充分條件;
(二)批準(zhǔn)合規(guī)管理具體制度規(guī)定;
(三)批準(zhǔn)合規(guī)管理計(jì)劃,采取措施確保合規(guī)制度得到有效執(zhí)行;
(四)明確合規(guī)管理流程,確保合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)領(lǐng)域;
(五)審核并向董事會(huì)或其授權(quán)的專業(yè)委員會(huì)提交企業(yè)年度合規(guī)報(bào)告;
(六)及時(shí)制止并糾正不合規(guī)的經(jīng)營行為,按照權(quán)限對違規(guī)人員進(jìn)行責(zé)任追究或提出處理建議;
(七)章程規(guī)定或者經(jīng)董事會(huì)授權(quán)的其他職責(zé)。
第十一條省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)管理負(fù)責(zé)人,由企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人或總法律顧問擔(dān)任。主要職責(zé)包括:
(一)組織制訂合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃;
(二)參與企業(yè)重大決策并提出合規(guī)意見;
(三)領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理牽頭部門開展工作;
(四)向董事會(huì)和總經(jīng)理匯報(bào)合規(guī)管理重大事項(xiàng);
(五)組織起草合規(guī)管理年度報(bào)告;
(六)章程或董事會(huì)確定的其他合規(guī)管理職責(zé)。
第十二條省屬企業(yè)根據(jù)企業(yè)實(shí)際,可單獨(dú)設(shè)置合規(guī)管理牽頭部門,或由法律事務(wù)機(jī)構(gòu)作為合規(guī)管理牽頭部門,負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督合規(guī)管理工作,為其他部門提供合規(guī)支持。主要職責(zé)包括:
(一)研究起草合規(guī)管理計(jì)劃、基本制度和具體制度規(guī)定;
(二)持續(xù)關(guān)注法律法規(guī)等規(guī)則變化,組織開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別和預(yù)警,參與企業(yè)重大事項(xiàng)合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對;
(三)組織開展合規(guī)檢查與考核,對制度和流程進(jìn)行合規(guī)性評價(jià),督促違規(guī)整改和持續(xù)改進(jìn);
(四)指導(dǎo)所屬單位合規(guī)管理工作;
(五)受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報(bào),組織或參與對違規(guī)事件的調(diào)查,并提出處理建議;
(六)組織或協(xié)助業(yè)務(wù)部門、人力資源部門開展合規(guī)培訓(xùn);
(七)章程或董事會(huì)確定的其他合規(guī)管理職責(zé)。
規(guī)模較小或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較低的企業(yè),可以設(shè)立合規(guī)團(tuán)隊(duì)(合規(guī)專員)行使合規(guī)管理職責(zé),或者委托外部律師提供合規(guī)管理服務(wù)。
第十三條省屬企業(yè)各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本領(lǐng)域的日常合規(guī)管理工作,按照合規(guī)要求完善業(yè)務(wù)管理制度和流程,主動(dòng)開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別和隱患排查,發(fā)布合規(guī)預(yù)警,組織合規(guī)審查,及時(shí)向合規(guī)管理部門通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng),妥善應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件,做好本領(lǐng)域合規(guī)培訓(xùn)和商業(yè)伙伴合規(guī)調(diào)查等工作,組織或配合進(jìn)行違規(guī)問題調(diào)查并及時(shí)整改。
第十四條省屬企業(yè)監(jiān)察、審計(jì)、法律、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理、安全生產(chǎn)、質(zhì)量環(huán)保等其他相關(guān)部門按照職責(zé)分工,在職權(quán)范圍內(nèi)履行合規(guī)管理職責(zé)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)管理牽頭部門與其他相關(guān)部門之間的協(xié)商協(xié)作機(jī)制。
第三章合規(guī)管理框架和重點(diǎn)
第十五條省屬企業(yè)可以建立三道防線的合規(guī)管理框架,確保三道防線各司其職、協(xié)調(diào)配合,有效參與合規(guī)管理,形成合規(guī)管理的合力。
第十六條省屬企業(yè)各業(yè)務(wù)部門履行合規(guī)管理的第一道防線職責(zé)。主動(dòng)進(jìn)行日常合規(guī)管控,負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)合規(guī)自查,向合規(guī)管理牽頭部門提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息,配合合規(guī)管理牽頭部門開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和評估。
第十七條合規(guī)管理牽頭部門按照第十二條職責(zé),履行合規(guī)管理第二道防線職責(zé),向企業(yè)各部門業(yè)務(wù)活動(dòng)提供合規(guī)支持,組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督各部門開展合規(guī)管理各項(xiàng)工作;對重要規(guī)章制度制定、重大事項(xiàng)決策、重要合同簽訂、重大項(xiàng)目運(yùn)營等經(jīng)營管理行為進(jìn)行合規(guī)審查。
第十八條內(nèi)部審計(jì)部門履行合規(guī)管理的第三道防線職責(zé),定期對公司的合規(guī)管理情況開展審計(jì)。
第十九條省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部環(huán)境變化,結(jié)合自身實(shí)際,在全面推進(jìn)合規(guī)管理的基礎(chǔ)上,突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員,切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
第二十條加強(qiáng)對以下重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理:
(一)市場交易。完善交易管理制度,嚴(yán)格履行決策批準(zhǔn)程序,建立健全自律誠信體系,突出反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當(dāng)競爭,規(guī)范資產(chǎn)交易、招投標(biāo)等活動(dòng);
(二)安全環(huán)保。嚴(yán)格執(zhí)行國家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)法律法規(guī),完善企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度,加強(qiáng)監(jiān)督檢查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問題;
(三)產(chǎn)權(quán)管理。嚴(yán)格執(zhí)行國資監(jiān)管制度,規(guī)范產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估、清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、混合所有制改革、股權(quán)激勵(lì)等事項(xiàng)操作程序,防止國有資產(chǎn)流失;
(四)建設(shè)工程。健全建設(shè)工程項(xiàng)目管理體系,加強(qiáng)制度建設(shè),強(qiáng)化對項(xiàng)目管理的全過程控制,規(guī)范協(xié)議的履行,保障建設(shè)項(xiàng)目在依法合規(guī)的基礎(chǔ)上順利實(shí)施;
(五)產(chǎn)品質(zhì)量。完善質(zhì)量體系,加強(qiáng)過程控制,嚴(yán)把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān),提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù);
(六)勞動(dòng)用工。嚴(yán)格遵守勞動(dòng)法律法規(guī),健全完善勞動(dòng)合同管理制度,規(guī)范勞動(dòng)合同簽訂、履行、變更和解除,切實(shí)維護(hù)勞動(dòng)者合法權(quán)益;
(七)財(cái)務(wù)稅收。健全完善財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)事項(xiàng)操作和審批流程,嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,強(qiáng)化依法納稅意識,嚴(yán)格遵守稅收法律政策;
(八)知識產(chǎn)權(quán)。及時(shí)申請注冊知識產(chǎn)權(quán)成果,規(guī)范實(shí)施許可和轉(zhuǎn)讓,加強(qiáng)對商業(yè)秘密和商標(biāo)的保護(hù),依法規(guī)范使用他人知識產(chǎn)權(quán),防止侵權(quán)行為;
(九)商業(yè)伙伴。對重要商業(yè)伙伴開展合規(guī)調(diào)查,通過簽訂合規(guī)協(xié)議、要求作出合規(guī)承諾等方式促進(jìn)商業(yè)伙伴行為合規(guī);
(十)省屬企業(yè)主營業(yè)務(wù)中涉及的其他高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域或其他需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域。
第二十一條加強(qiáng)對以下重點(diǎn)環(huán)節(jié)的合規(guī)管理:
(一)制度制定環(huán)節(jié)。強(qiáng)化對規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查,確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求;
(二)經(jīng)營決策環(huán)節(jié)。嚴(yán)格落實(shí)“三重一大”決策制度,細(xì)化各層級決策事項(xiàng)和權(quán)限,加強(qiáng)對決策事項(xiàng)的合規(guī)論證把關(guān),保障決策依法合規(guī);
(三)運(yùn)營管理環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)制度,加強(qiáng)對重點(diǎn)流程的監(jiān)督檢查,確保生產(chǎn)經(jīng)營過程中照章辦事、按章操作;
(四)其他需要重點(diǎn)關(guān)注的環(huán)節(jié)。
第二十二條加強(qiáng)對以下重點(diǎn)人員的合規(guī)管理:
(一)管理人員。促進(jìn)管理人員切實(shí)提高合規(guī)意識,帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動(dòng),認(rèn)真履行承擔(dān)的合規(guī)管理職責(zé),強(qiáng)化考核與監(jiān)督問責(zé);
(二)重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員。聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié),明確界定重要風(fēng)險(xiǎn)崗位,有針對性加大培訓(xùn)力度,使重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員熟悉并嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)涉及的各項(xiàng)規(guī)定,加強(qiáng)監(jiān)督檢查和違規(guī)行為追責(zé);
(三)海外人員。將合規(guī)培訓(xùn)作為海外人員任職、上崗的必備條件,確保遵守我國和所在國法律法規(guī)等相關(guān)規(guī)定;
(四)其他需要重點(diǎn)關(guān)注的人員。
第二十三條強(qiáng)化對外貿(mào)易、境外投資、跨境交易、海外運(yùn)營以及海外工程建設(shè)等海外投資經(jīng)營行為的合規(guī)管理:
(一)深入研究并嚴(yán)格遵守所在國法律法規(guī)、締結(jié)或者加入的有關(guān)國際條約及相關(guān)國際規(guī)則,全面掌握禁止性規(guī)定,明確海外投資經(jīng)營行為的紅線、底線;
(二)健全海外合規(guī)經(jīng)營的制度、體系、流程,重視開展項(xiàng)目的合規(guī)論證和盡職調(diào)查,依法加強(qiáng)對境外機(jī)構(gòu)的管控,規(guī)范經(jīng)營管理行為;
(三)定期排查梳理海外投資經(jīng)營業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況,重點(diǎn)關(guān)注投資保護(hù)、市場準(zhǔn)入、外匯與貿(mào)易管制、環(huán)境保護(hù)、稅收勞工等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域以及重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),妥善處理、及時(shí)報(bào)告,防止擴(kuò)大蔓延。
第四章合規(guī)管理運(yùn)行
第二十四條建立健全合規(guī)管理制度,制定全員普遍遵守的合規(guī)行為規(guī)范,針對重點(diǎn)領(lǐng)域制定專項(xiàng)合規(guī)管理制度,并根據(jù)法律法規(guī)變化和監(jiān)管動(dòng)態(tài),及時(shí)將外部有關(guān)合規(guī)要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)部規(guī)章制度。
第二十五條建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別預(yù)警機(jī)制,全面系統(tǒng)梳理經(jīng)營管理活動(dòng)中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行系統(tǒng)分析,對于典型性、普遍性和可能產(chǎn)生較
嚴(yán)重后果的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)布預(yù)警。
第二十六條加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對,針對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)制定預(yù)案,采取有效措施,及時(shí)應(yīng)對處置。
對于重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件,合規(guī)管理委員會(huì)(或授權(quán)專門委員會(huì))統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo),合規(guī)管理負(fù)責(zé)人牽頭,相關(guān)部門協(xié)同配合,最大限度化解風(fēng)險(xiǎn)、降低損失。
第二十七條強(qiáng)化違規(guī)問責(zé),完善違規(guī)行為處罰機(jī)制,明晰違規(guī)責(zé)任范圍,細(xì)化懲處標(biāo)準(zhǔn),確保企業(yè)能夠針對反映的問題和線索,及時(shí)開展調(diào)查,嚴(yán)肅追究違規(guī)人員責(zé)任。
第二十八條開展合規(guī)管理評估,定期對合規(guī)管理體系的有效性進(jìn)行分析,對重大或反復(fù)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)問題,深入查找根源,完善相關(guān)制度,堵塞管理漏洞,強(qiáng)化過程管控,持續(xù)改進(jìn)提升。依托內(nèi)部審計(jì)或委托符合條件會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所或管理咨詢機(jī)構(gòu)等外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對企業(yè)合規(guī)管理的適當(dāng)性、合規(guī)性和有效性進(jìn)行獨(dú)立審查、評價(jià)和監(jiān)督,將其與整體合規(guī)管理體系工作同步推進(jìn),及時(shí)評估和改進(jìn)。
第五章合規(guī)管理保障
第二十九條建立合規(guī)考核評價(jià)制度,各省屬企業(yè)應(yīng)將合規(guī)經(jīng)營管理情況納入對各部門和所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人的年度績效考核,細(xì)化評價(jià)指標(biāo)。對所屬單位和員工合規(guī)職責(zé)履行情況進(jìn)行評價(jià),并將結(jié)果作為員工考核、干部任用、評先選優(yōu)等工作的重要依據(jù)。
第三十條強(qiáng)化合規(guī)管理信息化建設(shè),通過信息化手段優(yōu)化管理流程,記錄和保存相關(guān)信息。
運(yùn)用大數(shù)據(jù)等工具,加強(qiáng)對經(jīng)營管理行為依法合規(guī)情況的實(shí)時(shí)在線監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)分析,實(shí)現(xiàn)信息集成與共享。
第三十一條建立專業(yè)化、高素質(zhì)的合規(guī)管理隊(duì)伍,根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)水平等因素,配備具備較強(qiáng)法律業(yè)務(wù)能力、經(jīng)營管理能力的合規(guī)管理人員,持續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),提升隊(duì)伍能力水平。
海外經(jīng)營重要地區(qū)、重點(diǎn)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)管理機(jī)構(gòu)或配備專職人員,切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
第三十二條重視合規(guī)培訓(xùn),結(jié)合法治宣傳教育,建立制度化、常態(tài)化培訓(xùn)機(jī)制,加強(qiáng)合規(guī)知識學(xué)習(xí),提升合規(guī)意識及遵紀(jì)守法自覺性,確保員工理解、遵循企業(yè)合規(guī)目標(biāo)和要求。
第三十三條積極培育合規(guī)文化,通過制定發(fā)放合規(guī)手冊、簽訂合規(guī)承諾書等方式,強(qiáng)化全員安全、質(zhì)量、誠信和廉潔等意識,樹立依法合規(guī)、守法誠信的價(jià)值觀,筑牢合規(guī)經(jīng)營的思想基礎(chǔ)。
第三十四條建立合規(guī)報(bào)告制度,發(fā)生較大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件,合規(guī)管理牽頭部門和相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)向合規(guī)管理負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)當(dāng)及時(shí)向省國資委和有關(guān)部門報(bào)告。
合規(guī)管理牽頭部門匯總分析企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)管理工作情況,起草年度報(bào)告,經(jīng)董事會(huì)審議通過后及時(shí)報(bào)送省國資委。
第六章附則
第三十五條省屬企業(yè)可根據(jù)本指引,結(jié)合實(shí)際制定本企業(yè)合規(guī)管理方案。金融企業(yè)行業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
第三十六條本指引由省國資委負(fù)責(zé)解釋。
第三十七條本指引自2020 年1 月1 日起施行,有效期至2024 年12 月31 日。
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