項目背景

現階段，我國教育發展水平仍然偏低，教育結構和體制、教育觀念和方法以及人才培養模式不能適應現代化建設的需要。學前教育是我國教育事業的重要組成部分，是國家學制的第一階段，是基礎教育的基礎。順應時代要求，辦好學前教育，是振興我國教育事業的需要，也是實現中華民族偉大復興的客觀需要。

本項目的實施將快速促進和推動銅陵市義安區城市基礎教育復興和發展，也為提高民族素質，培養適應社會發展，符合社會建設需求的更多、更優人才奠定基礎。

建設內容

銅陵市義安區學前教育提升工程擬建8所幼兒園，總用地面積34000 平方米，總建筑面積17200平方米，其中包括天景莊園幼兒園總建筑面積 3000 平方米、福安家園幼兒園總建筑面積2000平方米、清泉畫苑幼兒園總建筑面積2000平方米，寧和苑幼兒園總建筑面積2000 平方米、東正幼兒園總建筑面積3000平方米、鄰里中心幼兒園總建筑面積2000平方米、睦鄰中心幼兒園總建筑面積2000平方米和瀾山府幼兒園總建筑面積1200平方米等；建設內容包括：主體工程，裝飾工程，安裝工程，家具購置，空調系統，供水、供電、雨污水及弱電工程，室外道路、景觀、綠化、圍墻及配套等工程。

投資收入

本項目總投資為12600.00萬元，其中建設投資12342.00萬元，占總投資比例97.95%；建設期債券利息252.00萬元，占總投資比例為2.00%；發行費用為6.00萬元，占總投資比例為0.05%。本項目資本金6600.00萬元，占總投資的52.38%。計劃發行使用專項債券融資6000.00萬元，占總投資的47.62%。其中2020年擬發行15年期債券3000.00萬元。

用于平衡該項目債務本息的收入來源于8所幼兒園收取的保育教育費收入，服務性收入（伙食費和托管費）。債券存續期內，本項目總收入12835.65萬元。

投資收

投資收入

本項目總投資為12600.00萬元，其中建設投資12342.00萬元，占總投資比例97.95%；建設期債券利息252.00萬元，占總投資比例為2.00%；發行費用為6.00萬元，占總投資比例為0.05%。本項目資本金6600.00萬元，占總投資的52.38%。計劃發行使用專項債券融資6000.00萬元，占總投資的47.62%。其中2020年擬發行15年期債券3000.00萬元。

用于平衡該項目債務本息的收入來源于8所幼兒園收取的保育教育費收入，服務性收入（伙食費和托管費）。債券存續期內，本項目總收入12835.65萬元。 

項目基本情況

債券發行

2020年5月29日，2020 年安徽省基礎設施專項債券（十二期）—2020 年安徽省政府專項債券（十四期）正式發行，利率為3.45%，期限為15年。其中，銅陵市義安區學前教育提升工程項目發行3000.00萬元。

會計師事務所認為，該項目在發債周期內，一方面通過債券發行能滿足項目投資運營融資需要；另一方面項目收益也能保證債券正常的還本付息需要，總體實現項目收益和融資的自求平衡。

律師事務所認為，項目具有公益性且有穩定的政府基金收入，符合國發[2014]43號文、財庫[2015]83號文、財預[2016]155號文、財預[2017]89號文、財預[2018]161號文等法律、法規和規范性文件的規定。

經東方金誠國際信用評估有限公司認定，2020 年安徽省基礎設施專項債券（十二期）—2020 年安徽省政府專項債券（十四期）評級結果為AAA。

公益性